Page 97 - IEOM - Rapport d'activité 2022

1.1.2 Les avoirs en euros Caisse en francs CFP Compte Banque de France Compte d’opérations ouvert au SCBCM Autres disponibilités a) Caisses en francs CFP Ce poste représente la valeur des billets et pièces en francs CFP détenus par les agences et par le siège de l’IEOM pour leur compte propre. Le solde de 29 k€ n’est pas représentatif des mouvements enregistrés dans le courant de l’année et correspond au solde des caisses courantes des agences et du siège au 31 décembre 2022. b) Compte Banque de France Cette rubrique représente le solde à fin 2022 du compte courant de l’Institut ouvert dans l’Hexagone auprès de son correspondant (Banque de France). Ce compte enregistre les opérations quotidiennes de transferts, d’encaissements et de règlements de chèques. Il est nivelé quotidiennement sur le compte d’opérations ouvert au SCBCM (Service de contrôle budgétaire et comptable ministériel, direction du Budget, ministère de l’Économie, des Finances et de la Souveraineté industrielle et numérique), pour ne conserver en solde de fin de journée que les sommes nécessaires à la trésorerie courante. Depuis le 9 mars 2020, l’IEOM a porté ce solde de fin de journée de 500 k€ à 1 000 k€ pour répondre no- tamment aux tombées tardives des opérations SEPA COM. Le solde de ce poste n’est pas représentatif des mouvements enregistrés dans le courant de l’année 2022. 29 1 002 641 077 368 29 1 001 1 058 610 421 0 1 -417 532 -53 -0,29 % 0,13 % -39,44 % -12,67 % • LES COMPTES ANNUELS DE L’IEOM ACTIF 31/12/2022 31/12/2021 Variation 2022/2021 (k€) (k€) En montant (k€) En% AVOIRS EN EUROS ET FRANCS CFP 642 476 1 060 060 -417 584 -39,39 % 1.1.3 Le refinancement des établissements de crédit c) Compte d’opérations ouvert au SCBCM Le compte ouvert au nom de l’IEOM dans les livres du SCBCM à Paris est le compte de trésorerie de l’IEOM. Il présente un solde au 31 décembre 2022 de 641 077 k€. Le solde du poste reflète les disponibilités de l’IEOM issues principalement des comptes courants des établissements financiers (+1 510 746 k€), des bil- lets et pièces en circulation (+615 125 k€), déduction faite des financements apportés aux établissements de crédit (-1 524 643 k€). La diminution de ce poste entre le 31 décembre 2021 et le 31 décembre 2022 (-417 532 k€) n’est pas repré- sentative des mouvements journaliers enregistrés sur ce compte : l’encours moyen du compte d’opérations a diminué de 18,19 % en 2022 après une diminution de 20,4 % en 2021. La variation s’explique principa- lement par une baisse des dépôts des établissements de crédit dans les livres de l’IEOM et un recours accru des banques au réescompte en fin d’année. d) Autres disponibilités Les autres disponibilités correspondent aux comptes bancaires ouverts localement au nom de l’IEOM pour la gestion courante des agences de Nouméa, Papeete et Mata’Utu, qui présentent globalement un solde de 368 k€ au 31 décembre 2022. ACTIF 31/12/2022 31/12/2021 Variation 2022/2021 (k€) (k€) En montant (k€) En% CRÉANCES FINANCIÈRES RÉESCOMPTE Nouvelle-Calédonie Polynésie française CRÉANCES FINANCIÈRES LIGNE DE REFINANCEMENT Nouvelle-Calédonie Polynésie française 158 857 148 734 10 123 1 365 786 958 331 407 455 3 451 3 451 0 1 466 500 1 002 583 155 406 145 283 10 123 -100 714 -44 252 4 502,98 % 4 209,65 % NS -6,87 % -4,41 % 463 917 -56 461 -12,17 % REFINANCEMENT DES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT 1 524 643 1 469 951 54 692 3,72 % 95